Qu’est-ce que la défiscalisation ?

La défiscalisation est la mise en œuvre des actions visant à réduire son niveau d’impôt sur le revenu ou sur la fortune immobilière (IFI, le remplaçant de l’ISF) via les dispositions légales mises en place par l’État.

En France, il existe plusieurs manières de réduire sa tranche d’imposition en défiscalisant : investissement dans l’immobilier, l’art, les entreprises ou encore les produits d’épargne.

Si l’État aide les Français à défiscaliser, c’est qu’il y trouve son compte. À travers ses mesures, l’État oriente l’épargne vers les investissements qui dynamisent les secteurs qu’il a choisis, et assure ainsi un contrôle de l’économie. On peut mentionner l’immobilier avec la loi PINEL ou Denormandie, les petites et moyennes entreprises (PME) avec les FCPI ou les DOM-TOM avec le dispositif Girardin, pour n’en citer que certains.

Vous trouverez dans cet article tout ce dont vous aurez besoin de savoir pour devenir un pro de la défiscalisation avec nos meilleures astuces pour les investissements les plus bénéfiques en 2020. 

Les avantages de la défiscalisation

Comme introduit plus haut, la défiscalisation permet de payer moins d’impôts sur le revenu (IR) grâce à un investissement de départ. Pour y parvenir, il existe plusieurs formes d’investissement qui permettent la défiscalisation, répondant à différents profils d’investisseurs.

On parle généralement de 3 grandes formes de défiscalisation, à savoir : la réduction d’impôt, la déduction d’impôt et le crédit d’impôt. Explication de ces 3 notions dans le prochain paragraphe.

Les solutions de défiscalisation agissent sur une ou plusieurs catégories de revenus : salaire, revenus fonciers, bénéfices industriels et commerciaux, bénéfices non commerciaux, bénéfices agricoles, revenus mobiliers, etc.

Pour défiscaliser, il est nécessaire de passer par la case « investissement », ce qui veut dire que vous engagez des frais dans un premier temps, afin de bénéficier d’avantages fiscaux par la suite.

Dans certains cas, il est possible d’investir à crédit (les intérêts d’emprunt seront alors déductibles des revenus à déclarer).

La défiscalisation est accessible à tous, à partir du moment où votre revenu est imposable. Ainsi, tous les profils peuvent être amenés à minorer leur fiscalité, avec des tickets d’entrée à l’investissement plus ou moins élevés. Par exemple, investir dans un fonds d’investissement de proximité peut se faire à partir d’environ 1000€, investir en SCPI de défiscalisation à partir de 10 000€ ou en loi PINEL à partir de 100 000€.

Les manières de défiscaliser

Avant de commencer à réfléchir à des stratégies de défiscalisation, il est crucial de connaître sa tranche d’imposition, ainsi que ses objectifs. Dresser un bilan sur votre situation financière vous aidera à orienter vos actions et à savoir ce qui vous correspond le mieux, entre une déduction de votre revenu imposable, une réduction d’impôt ou un crédit d’impôt.

La déduction d’impôt

Ce principe de base de la défiscalisation consiste à réduire le montant de la base imposable de vos revenus, en y ajoutant une ou plusieurs charges déductibles. L’objectif de ce processus est de réussir à accéder à une tranche imposable moindre, à force de cumuler les charges déductibles. Plus la tranche imposable dans laquelle vous vous situez est faible, moins vous payez d’impôts : on cherche donc ici à réduire le revenu fiscal de référence. Bien qu’accessible à tout le monde, la déduction d’impôt est le plus souvent judicieuse pour les profils aux revenus élevés.

La réduction d’impôt

Dans ce cas présent, le principe est de la réduire le montant de l’impôt à verser. Il n’est plus question de tranche marginale d’imposition, mais de déduire directement le montant de l’impôt que vous avez à verser, grâce aux avantages fiscaux dont vous bénéficiez. On calcule le taux de réduction fiscale de l’impôt dû au prorata du montant investi. Les réductions d’impôts s’appliquent après calcul de l’impôt, en venant directement écraser celui-ci.
Attention, si votre réduction d’impôt est supérieure au montant de votre impôt, le surplus est perdu.

Le crédit d’impôt

Comme la réduction d’impôt, le crédit d’impôt est un montant soustrait directement du montant de l’impôt auquel est soumis le contribuable. Si le montant du crédit excède le montant de l’impôt, la différence est remboursée par le fisc. Le crédit d’impôt est très fréquent s’applique notamment pour l’emploi de salarié à domicile (ménage, jardin, aide à la personne), ou pour les dépenses liées à la garde d’enfants, mais aussi pour les travaux liés à la transition énergétique.

Défiscaliser en 2020

La France est un pays qui regorge de niches fiscales. Nombreuses sont les solutions disponibles pour aider la population à payer moins d’impôts sur le revenu. Entre la défiscalisation avec les investissements immobiliers, l’investissement dans les entreprises, les produits d’épargne retraite ou les dépenses familiales, voyons quelques exemples qui pourront vous aider à baisser votre tranche marginale d’imposition ou à réduire directement le montant des impôts à verser.

Défiscaliser en investissant

Les solutions sont nombreuses et feront l’objet d’un article par solution sur notre blog. Pour trouver le meilleur investissement qui correspond à votre profil, vous devez savoir exactement quels sont vos besoins en termes de patrimoine et d’objectifs financiers.

Immobilier et défiscalisation

Premièrement, vous avez la possibilité d’investir dans l’immobilier. S’il est logique que les bénéfices liés aux loyers que vous percevez soient imposables, il est tout de même possible de trouver des solutions pour défiscaliser.

Parmi les solutions, il est possible de réaliser l’achat d’un bien immobilier à rénover avant de le louer en nu (déduction des travaux qui peut annuler l’imposition liée aux loyers + réduction d’impôt en cas de déficit foncier), ou alors en meublé en optant pour le régime réel et déduire ainsi les charges engendrées.

Pour défiscaliser, il existe aussi le dispositif PINEL. Si vous ne connaissez pas encore cette loi.

Immobilier et loi Malraux

La loi Malraux vous permet d’investir dans un bien immobilier nécessitant de grands travaux de rénovation. En contrepartie, vous pouvez espérer une réduction d’impôt de 30% sur les frais des travaux engendrés, avec un plafond de 400 000€ sur 4 ans.

Défiscaliser avec le dispositif Censi-Bouvard

Cette forme d’investissement dans l’immobilier est accessible avec la location de bien meublé, permettant de bénéficier de 11% de réduction d’impôt sur le prix d’achat initial du bien, ainsi qu’une exonération complète de la TVA. Le bien doit tout de même répondre à certains critères spécifiques pour être éligible à ce dispositif, fiscalement avantageux.

Investissement dans le viager solidaire

Vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt de 25% par an en investissant dans le viager solidaire. De nombreuses personnes âgées souhaitent pouvoir continuer de vivre à leur domicile et l’offre est considérablement supérieure à la demande. Ainsi, il est possible de bénéficier d’une réduction d’impôt en finançant l’autonomie des seniors. Cela permet par la même occasion de donner du sens à votre épargne.

Fonds d’investissement de proximité (FIP) et fonds commun de placement innovant (FCIP)

Similaires au placement dans une entreprise, les FIP et FCPI ont été mis en place pour soutenir le tissu économique en Corse ou dans les DOM-TOM. En contrepartie d’un investissement comptant, vous bénéficiez d’une réduction d’impôts de 20% du montant de votre investissement. En plus de la réduction d’impôt, le montant que vous investissez est lié au développement des entreprises et peut permettre d’augmenter encore la rentabilité de ce placement.

Défiscaliser avec sa situation familiale

Pacs et mariage

Le Pacs et le mariage permettent une déclaration de revenus commune qui peut dans certains cas se révéler plus avantageuse que deux déclarations distinctes. Tout dépend de votre situation fiscale et celle de votre compagnon : en cas d’écart important des revenus des conjoints, la déclaration commune permet de réduire ses impôts.

Parent isolé et défiscalisation

À condition d’avoir des enfants, une personne célibataire vivant seule peut être en mesure de réduire ses impôts. Dans la déclaration d’impôt se trouve une case à cocher en fonction de votre situation : « parent isolé » sur la case T, ou la case L si vous vous avez des enfants majeurs que vous avez élevé seul sur une durée d’au moins 5 ans.

Optimiser la fiscalité avec l’assurance vie ou le plan d’épargne en actions

L’assurance vie

Les contrats d’assurance vie permettent aux souscripteurs de placer leur argent sur différents produits et de bénéficier d’une exonération d’impôt au moment du rachat. Il existe de nombreux supports d’investissement pouvant être mis à l’intérieur d’une assurance vie.

Au moment d’un rachat, vous avez la possibilité de choisir votre mode d’imposition (intégration aux revenus, prélèvement forfaitaire libératoire ou prélèvement forfaitaire unique), et bénéficier d’abattement allant jusqu’à 9200€ par an pour un couple.

Le plan d’épargne en actions (PEA)

Le PEA vous permet d’obtenir et gérer un portefeuille d’actions d’entreprises européennes afin de faire fructifier son épargne. Le PEA bancaire présente un plafond de versement de 150 000€. La plus-value que vous ferez en bourse, après 5 ans de détention du PEA, exonérée d’impôt. Seuls les prélèvements sociaux seront dus.

Andres Consulting, votre solution sur mesure

Andres Consulting vous propose des solutions adaptées à votre profil pour défiscaliser en toute tranquillité, et en mettant en œuvre la meilleure stratégie possible. Après nous avoir présenté votre profil d’investisseur et déterminé ensemble vos objectifs, nous avançons à vos côtés pour trouver et mettre en œuvre les actions qui vous correspondent réellement. Vous bénéficiez des 2 premiers rendez-vous gratuitement chez Andres Consulting, et ce sans engagement. N’hésitez plus à faire fructifier votre patrimoine et investir selon les meilleurs placements ! Contactez-nous sur notre page dédiée ou par téléphone au 03 69 32 49 06